固定資產管理制度（必備）

　　在快速變化和不斷變革的今天，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是指一定的規格或法令禮俗。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編幫大家整理的固定資產管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

固定資產管理制度1

　　為加強公司固定資產的管理,為了使資產的利用效率達到最大化,減少公司資源的浪費,特制定以下制度.

　　一、管理的分工

　　1．為了更好的利用固定資產，實行固定資產歸口管理，加強對固定資產的維修與保養，建立崗位責任制和操作規范，按照集中領導、歸口管理的原則以固定資產的類別確定分工管理如下：

　　1.1財務部作為固定資產的主管部門，應建立健全固定資產的明細賬卡。（由于公司的賬務處理原因，固定資產的原值比較難查，應以重估價入賬，用系統管理，輔以電子表格）

　　1.2公司辦公用的家具由行政部負責登記管理。

　　1.3.維護部負責公司的通用電子計算機及附屬設備購置、安裝、維護和使用管理。

　　1.4總經理辦公室負責公司運輸工具的購置、維護和使用管理。

　　二、主管部門的職責

　　2.1隨時掌握固定資產的使用狀況。

　　2.2負責監督配合使用單位做好設備的使用和維護，確保設備完好提高利用率，并定期組織設備的清點，保證帳、卡、物三相符。

　　2.3負責固定資產的管理，搞好固定資產的分類，統一編號，建立固定資產檔案，登記賬卡，負責審批并辦理驗收、調撥、報廢、封存、啟用等事項。

　　2.4根據使用部門的使用情況，按期編報設備更新計劃。

　　2.5嚴肅財經紀律，對違反固定資產管理制度，擅自贈送、變賣、拆除固定資產的行為和破壞固定資產的現象，要嚴格追查責任，視情節給予處罰。

　　三、使用部門的職責

　　3.1各固定資產使用部門負責本單位的設備管理工作，應設置專職或兼職的資產管理員。

　　3.2 嚴格執行維護保養制度，確保設備的完好、清潔安全使用。

　　3.3 建立固定資產明細帳，固定資產的領用、調出、報廢必須經主管部門及總經理批準，未經批準，不得擅自調動、報廢，更不能自行外借和變賣。

　　3.4 根據主管部門的要求定期組織固定資產的盤點，做到帳、卡、物三相符。

　　四、固定資產的購置、驗收、領用

　　4.1 由于生產、研制需要，各單位購置固定資產必須提前向主管部門提出申請，報經總經理批準后，由相關部門負責購置。

　　4.2購設備進廠后，由相關部門開箱檢查、驗收，設備完好后將發票報財務部門。財務部根據發票建立固定資產卡片，并通知使用單位。

　　五、固定資產的調撥與轉移

　　5.1 凡列入公司的固定資產未經公司主管領導和總經理，任何單位不得擅自調拔、轉移、借出和出售。

　　5.1 .1 公司內部設備的調撥與轉移，必須通過主管部門辦理資產轉移手續，同時由調出、調入單位的雙方領導及經辦人簽字后，由財務部門辦理固守資產轉移登記手續， 并通知相關的負責人進行帳、卡交接。

　　5.2 公司對外的.設備調撥和轉移一般實行有償價調撥方式， 設備主管部門根據設備的使用年限、折余價值、新舊程度按質論價，原則上調出設備的價值不得低于設備的折余價值， 對外處理設備必須由主管部門提出處理價值，報總經理簽字方可處理，辦理有關財務手續。

　　5.3 未經主管部門同意，各使用部門無權辦理設備轉移及處理，一經發現，將追究部門及經辦人的責任。

　　六、固定資產的報廢與封存

　　6.1 公司的固定資產報廢處理時，須使用部門提出申請，填寫設備報廢單一式三份由財務部門將其凈損失上報總經理批復后，辦理報廢相關手續。

　　6.2 凡符合下列條件可申請報廢：

　　6.2.1 超過使用年限，修復需要的費用大于他的自身價值。

　　6.2.2因事故或其他原因，使設備遭受損壞無修復價值的。

　　6.3 凡經批準報廢的固定資產不能使用，主管部門與使用部門要及時作價處理。 處理后的固定資產由主管部門和使用部門一起辦理固定資產的注銷手續， 對外處理報廢固定資產時由主管部門提出處理意見，總經理批準，變價收入上交財務部。

　　6.4 凡停用三個月以上的固定資產由使用部門封存、保管。

　　6.5閑置設備和封存設備啟封后，由使用部門填寫使用單，主管部門同意后，方可使用。

　　七、固定資產的清查

　　7.1 為了保護固定資產的安全與完整，各部門必須對固定資產進行定期清查、盤點，以掌握固定資產的實有數量，查明有無丟失、毀損或未列入帳的固定資產，保證賬實相符。

　　7.2固定資產每年至少清查一次。遇有下列情況，應當對有關固定資產進行全部或部分的臨時清查：

　　（一）直接經管固定資產的人員調動工作；

　　（二）因機構、業務變動，辦理財產交接；

　　（三）固定資產發生非常損失事故；

　　（四）單位負責人根據工作需要決定進行的臨時抽查。

　　7.3根據固定資產清查的范圍和任務，成立由資產管理部門、財務部門、使用部門三部門統一清查。

　　7.4對固定資產進行清查以前，財務部門必須檢查有關財產增減變動的憑證是否齊全，如有尚未入賬的會計事項，應當及時入賬，主動與固定資產管理、倉庫以及其他有關部門核對各項固定資產的收、付記錄，做到清查前的賬目相符。

　　7.5經管固定資產的人員，在清查以前，應當將所經管的固定資產進行整理，對尚未點驗入庫和應當調撥出庫的固定資產，盡可能做好入庫和出庫手續，避免發生重點、漏點等差錯。

　　7.6固定資產清查應當逐一點清實物，包括查明固定資產的實有數與賬面結存數是否相符，固定資產的保管、使用、維修、報廢和轉讓等情況是否正常等等。發現沒有入賬的固定資產，應當查明原因，及時入賬。在清查中發現毀損情況，應當查明毀損的程度、原因和責任以后，在清查表內加以注明，并提出處理意見。 對租賃、代管的固定資產，都應當進行清查，并分別填制清查表。

　　7.7對固定資產清查以后，根據清查的結果填制盤點表單。盤點表單經過審核無誤以后，由參與清查的人員和經管財產的人員共同簽名蓋章。

　　盤點表單應當由資產管理部門留存一份，送交財務部門一份。

　　7.8財務部門根據清查表格與固定資產賬簿記錄進行核對。如發現盤存數與賬存數不一致的時候，應該及時查明原因，必要時進行復查或由經管財產的人員做出書面報告。

　　7.9對清查出的固定資產短缺和溢余，經查明核實以后，報公司領導審批。財務部門根據審查核實后的清查表和審批意見，按照會計制度的規定，做賬務的調整，使賬簿記錄與實際盤存的資料一致。

　　八、獎懲

　　8.1在固定資產管理工作中成績突出者，可給予一定的物質獎勵。

　　8.2固定資產保管人、使用人玩忽職守，違反有關固定資產管理規定及操作規程，造成固定資產損失者，應予賠償。賠償數額依據損失大小和責任大小確定，同時追究其相關領導的責任。

　　8.3造成重大固定資產安全事故，依據國家安全法規和局隊有關安全管理規定，對相關責任人進行紀律處分和經濟處罰，并追究相應的法律責任。

　　九、附則

　　9.1本辦法由資產部門會同財務部負責解釋。

　　9.2本辦法自下發之日起執行。

固定資產管理制度2

　　一、學校固定資產應實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由總務處管理，一般家具、器具在統管與分管的基礎上實行定位置、定數量、定管理人員。

　　二、學校必須建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

　　三、學校房屋建筑物應合理使用與及時維修保養。

　　四、對學校專用設備

　　一）是制定技術管理制度，定期檢查、檢驗與修理，使其經常保持完好可用；

　　二）是做到不經批準不準拆改；

　　三）是專項設備管理人員必須嫻熟操作技術，考試不合格者不能上崗；

　　四）是主要教學設備(含電教設備)、輔助設備和動力設備等要始終保持其成龍配套的完整體系；

　　五）是對精密機械儀器應制訂操作規程、使用制度、維修保養與交接制度，各學科、各部門對此應組織協作共用，提高其利用率；

　　六）是要經常對師生員工進行愛護設備的教育，提高其愛護設備的責任感。

　　五、對交通工具應妥善維修保養，圍繞教育、教學、科研和經營管理工作需要合理使用，并建立有效管理制度，以杜絕不正之風。

　　六、學校圖書應設置管理部門——圖書室，制定嚴格的.管理制度，使其為教育、教學和科研服務，防止圖書資料的損壞和丟失。

　　七、其他財產也應區別不同情況，制定具體管理要求。

固定資產管理制度3

　　總 則

　　一、學校的固定資產是國有資產，是保證學校教學、科研、生產和師生員工學習生活正常開展的物質條件。為了適應學校教學、科研的改革和發展，加強我校固定資產的管理，特制定本辦法。

　　二、學校固定資產實施統一歸口管理，建立二級管理系統，學校由一位分管校領導主管該項工作，并設歸口管理機構協助分管校領導工作，各學院及處級部門要指定一位負責人負責這項工作。

　　三、不論來自何種渠道或使用何種經費購置的固定資產，都要在校財務部門入賬，（附屬工廠固定資產由工廠管理部門入賬）。

　　四、固定資產要做到帳、卡、物三相符，并逐步建立和完善有關固定資產管理的各項制度。

　　固定資產管理機構

　　五、校級固定資產管理機構

　　1、 資產后勤處是學校固定資產歸口管理機構，負責管理除圖書類以外的房屋建筑類、家具類、教學科研用儀器設備類、行政辦公用設備類的全部固定資產。

　　2、 圖書館負責管理圖書類固定資產。

　　3、 附屬工廠由廠管理部門負責管理全廠固定資產。

　　六、學校固定資產部門的職責

　　1、貫徹執行國家有關物資工作的方針、政策、法令，結合本校具體情況制定實施細則。

　　2、代表學校管理教學、科研（含橫向科研）、行政、后勤等部門的固定資產工作。

　　3、努力提高物資利用效益，防止固定資產流失，促進學校固定資產保值、增值。

　　4、制訂、完善固定資產管理制度和措施，建立和健全固定資產帳卡，編制相關統計報表。

　　固定資產的范圍、分類

　　七、符合下列條件的財產為固定資產

　　1、單價在800元以上，耐用期限在一年以上，并能在原有狀態下獨立使用的教學、科研、醫療、行政辦公、生產開發、后勤保障等方面的儀器設備；

　　2、單價在500元以上，耐用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原來物質形態的資產（如：家具等）；

　　3、土地、永久性的房屋、道路及其他構筑物；

　　4、圖書信息資料；

　　5、無償調入或受贈并符合上述條件的物品；

　　6、自制設備，在全部組裝完并經驗收后按所發生費用總值定價列為固定資產；

　　7、特殊需要且單價在800元以上的其他固定資產。

　　八、根據國家財政部《事業單位財務規則》和教育部《高等學校財務制度》有關規定，學校固定資產按其使用性質分為六大類：房屋及建筑物；專用設備；一般設備；文物和陳列品；圖書；其它固定資產。

　　1、 房屋及建筑物，指房屋、建筑物及其附屬設施。房屋包括教學和科研用房、行政辦公用房、生產經營用房、倉庫、職工生活用房、食堂用房等；建筑物包括道路、圍墻等；附屬設施包括房屋建筑物內的電梯、通訊線路、輸電線路、水氣管道等。

　　2、 專用設備，指各種具有專門性能和專門用途的設備。包括各種儀器和機械設備、醫療器械、文體設備等。

　　3、 一般設備，指辦公和事務用的通用性設備。包括交通工具、通訊工具、家具等

　　4、 文物和陳列品，指古玩、字畫、紀念品、裝飾品、展品、藏品等

　　5、 圖書，指圖書館(室)、閱覽室、資料室的圖書資料等

　　6、 其它固定資產，指未能包括在上述各項內的固定資產

　　固定資產購置和驗收

　　九、增添固定資產必須與學校的發展規模、專業設置、學科建設和科研需要相適應，要精打細算，全面規劃，根據需要，分輕重緩急，逐步解決。

　　十、添置固定資產的申請審批手續

　　1、 凡學校經費添置固定資產，各部門應根據學校下撥的年度經費編好設備添置計劃，報資產后勤處設備科備案。并填寫設備請購清單，經批準后方可進行采購。

　　2、 臨時添置固定資產的，必須在經費落實的情況下，經部門主管審批后，報資產后勤處審核備案，1萬元以上的設備須報固定資產主管校領導審批。

　　3、 凡添置5萬元以上儀器設備，根據大型精密儀器設備管理辦法執行。

　　4、 添置單件為5萬元以上設備的或批量添置的`設備超過5萬元的應進行招標。

　　十一、添置的固定資產必須由管理部門組織驗收，大型精密、貴重儀器設備的驗收，需校檔案員或兼職檔案員和設備科人員到場，技術資料原件要歸檔。驗收完畢后要建立帳卡，并辦完財務報銷手續，方能交付使用。

　　固定資產的管理

　　十二、學校對固定資產實行學校和部門（院、處）兩級管理，有教研室、實驗室的單位要實行本部門歸口分級管理，務必做到“堅持制度，責任到人”，因管理不善造成固定資產遺失和損壞的，除追究當事人責任外，還要追究有關負責人的責任。

　　十三、學校建立管理固定資產的帳卡制度，校級固定資產管理部門按國家教育部固定資產目錄登記全校固定資產明細賬和卡，各使用部門必須有本部門的固定資產帳和卡，以便隨時查對，固定資產管理部門與使用部門每年對帳一次。

　　十四、校財務處設置固定資產帳，按一級分類記錄各固定資產的價值，固定資產管理部門與財務處至少每年對帳二次，經常保持帳帳相符。

　　十五、校級固定資產管理部門負責對全校固定資產進行監督管理，并有權對由學校經費添置的固定資產進行合理調配，充分發揮其效益，部門之間的固定資產調配都須經校固定資產管理部門批準。

　　十六、固定資產嚴禁擅自拆卸和改裝，如確實需要拆卸改裝等變動，必須經固定資產管理部門同意并辦理手續后方可進行，否則除追究其部門領導和責任人的相關責任外，固定資產管理部門可收回這些資產，調配給其他部門道若市使用。

　　固定資產的變動

　　十七、固定資產的變動系指固定資產的對外調撥、內部調撥，出借及報廢、報損、丟失、變價等。固定資產變動手續，統一由資產后勤處辦理，其他部門或個人都無權進行這類變動。所有固定資產變動過程中發生的費用都必須進入學校財務。

　　十八、各單位需報廢的儀器設備，應在每年上半年提出報廢清單，學校固定資產管理部門統一匯總，報國資部門認可的會計事務所進行技術鑒定，經主管校領導批準后。上報上海市教委主管部門和市國有資產管理部門審批，獲批準后方可報廢。

　　十九、固定資產由于使用人或管理人玩忽職守或保管不力，發生被竊、遺失、損壞等賻況時，應認真查清責任，按條例賠償，情節嚴重的要給予處分。

　　附 則

　　二十、學校所有的固定資產，個人不得占用或變相占用，己經發生的要限期清理收回，已使用陳舊或損壞的要折價賠償。

　　二十一、嚴格執行國家免稅政策，嚴禁將在進口免稅期內的教學、科研設備轉讓給其他單位或個人，凡有發生的一律追回。否則按偷漏國家關稅對相關責任人和所屬部門領導進行處理。

　　二十二、任何固定資產外借必須經校固定資產管理部門批準，各單位和設備使用人、保管人都無權批準外借，經批準外借的固定資產，到期應及時收回，并按規定收取適當的租借費。

　　二十三、本辦法由資產后勤處負責解釋。

固定資產管理制度4

　　1、資產管理包括資產的保管、保養、使用、維修及支付保養、維修的各種支出。

　　2、資產實行分級管理。

　　所有資產由財務部列帳記載，其中工程、機電、設施類物資由工程部管理，涉及各使用部門的由部門保管;

　　其他物質由綜合事務部管理。

　　3、使用年限在一年以上或價值在人民幣2，000元以上的電器、機械、運輸工具等為固定資產;

　　不屬于固定資產而價值較高使用時間較長的物品為低值易耗品;

　　辦公使用的消耗性物品為辦公用品;

　　其他消耗性物品為物料。

　　4、所有固定資產和非消耗性物品按使用部門歸類登記;

　　屬個人使用、保管的非消耗性物品按使用人歸類登記。

　　5、各種物資應設倉庫保管，倉庫應分品種、規格和型號設帳記錄各種物品的收、發、存情況，并按月向總經理、副總經理和財務部報送月報表。

　　6、各種物品必須按規定定期進行檢修。

　　由使用部門提出檢修計劃，經批準后，由對口部門安排檢修.

　　7、固定資產發生損壞時，使用部門應立即報告管理部門維修。

　　損壞嚴重時，必須報告公司領導。

　　8、低值易耗品和非消耗性物資發生損壞時，由使用部門或使用人向有關管理部門辦理以舊換新。

　　屬人為損壞者(包括需維修的)由責任者進行賠償。

　　9、固定資產或低值易耗品報廢時，由使用部門填寫報廢表，經綜合事務部組織相關部門鑒定并經公司領導批準后報廢，由歸口主管部門進行處理。

　　所有物品進行檢修、報廢時均需到財務部備案。

　　10、固定資產的折舊年限按國家的.每一固定資產預計殘值率10%確定其殘值后，按直線法計提折舊，從投入使用月份的次月起，按月計提;

　　停止使用的，自停用月份的次月起，停止計算折舊。

　　固定資產提足折舊后，仍可繼續使用的，不再計提折舊;

　　提前報廢的，不補提折舊.

　　11、各種低值易耗品在領用后，原則上一次性攤銷。

　　但數額較大的，按使用時間攤銷。

　　12、購置各種物品必須辦理進庫驗收手續;

　　領用各種物品必須填寫領料單，經部門主管簽批后辦理領用。

　　庫存物品每月至少盤點一次，發生盤盈、盤虧或變質，應立即查清原因，報告主管領導。

　　情況嚴重的，應報告公司總經理。

　　注:

　　1、固定資產的定義--單位價值在人民幣2，000元以上或者使用年限超過一年以上的物品。

　　2、低值易耗品的定義--不屬于固定資產，而又價值較高或使用時間較長的物品。

　　3、辦公用品的定義--辦公使用的消耗性物品。

　　4、物料用品的定義--進行管理所需使用的消耗物品。

固定資產管理制度5

　　一、醫院固定資產管理的問題

　　第一，醫療設備的盲目投資，重復投資。由于國家的財政撥款不足，醫院藥品的加成率從20xx年開始又重新加以控制，西藥和中成藥控制在15％，草藥控制在25％。這樣，醫院藥品盈利減少，醫院收支的不平橫導致醫院行為的扭曲，以儀器檢查收入來彌補支出的缺口成為醫院生存的主要渠道。各醫院竟相購買新設備、進口設備、高精尖設備，有些單位對重大項目的投資缺乏可行性論證及效益分析，憑著主觀臆想和應急要求盲目決策，結果導致購進的設備使用效率低下，甚至購買來以后閑置不用，造成資金的極大浪費，給醫院帶來了投資風險。

　　第二，固定資產管理制度不健全，相關人員責任不明、管理職責不到位。醫院的固定資產管理混亂，缺乏一個統一的管理部門，絕大部分醫院實行多頭管理，財務科管總賬、管金額；總務科管房屋、家具用具；設備科管醫療設備。各部門沒有明細賬或明細賬不健全，沒有專人負責管理此項工作，也沒有建立固定資產卡片，只是派人兼管，各個領用科室無責任人管理資產，沒有收發、維修、報廢記錄。固定資產也不定期清查，造成了賬卡、賬賬、賬實不符。

　　第三，固定資產核算方法不完善，賬面價值失真。按照現行醫院會計 制度規定，固定資產采用歷史成本法計價，不計提折舊。醫院資產負債表上固定資產項目的金額只反映原值，未能反映固定資產使用過程中的實際消耗，造成賬面價值和實際價值的嚴重背離，無從體現固定資產的使用狀況和新舊程度，不利于報表使用者了解固定資產的真實狀況。醫院的固定資產隨著不斷購買余額越來越大，與之相適應的`老化程度越來越高，卻不能在賬面上得到客觀、及時地反映，尤其是醫療設備大多屬高科技設備，更新淘汰周期快，醫院的固定資產不計提折舊與資產的減值準備，從而造成固定資產價值嚴重失真。

　　二、醫院固定資產管理的強化對策

　　其一，加強責任管理。建立固定資產三級管理模式，明確責任，制度到人。第一級是固定資產的管理中心，人員可由院長、分管后勤的副院長、財務負責人等組成。管理中心負責全院的固定資產管理。第二級是職能管理部門，這一層負責承上啟下，是固定資產管理的關鍵環節，任務重、責任大，應指派責任心強的負責人，要分科室、分部門的設立數量金額式明細賬，詳細記錄固定資產的購進、領用、報廢毀損情況，并建立卡片，詳細記錄固定資產的領用、維修、報廢等情況，職能科室定期與領用科室核對，達到賬卡、賬實相符。第三級是固定資產領用部門，應設專人保存固定資產卡片，資產的領用、維修等事項由專人簽字負責，定期盤點和對賬，人員調動時及時移交。

　　其二，完善內部制度。醫院固定資產管理中心制定一系列管理制度，如資產清查制度、報廢制度、報損制度、盤盈制度、調出調入制度等，真正做到按制度管理資產，加強內部審計，完善內部控制制度，加強對固定資產的效益分析，使固定資產能夠得到充分利用，切實解決固定資產賬實不符、閑置浪費等問題。

　　其三，樹立風險意識，制定需求計劃。盲目擴大固定資產投資規模增加了醫院的財務風險，降低了醫院再投資的能力，也增加了醫院的經營成本，最后導致醫療費用價格的上漲。醫院在從事生產經營活動中，內外部環境的變化導致實際結果與預期效果相偏離的情況是難以避免的，如果在風險發生時醫院毫無準備，一籌莫展，必然會遭到失敗。因此，醫院必須樹立風險意識，根據醫院的生產經營規模正確測定固定資產需要量，從醫院的實際情況出發，避免盲目投資，重復投資。

　　其四，完善醫院會計制度中固定資產核算。現行《醫院會計制度》在購入固定資產時，借記“專用基金――修購基金”、“財政補助支出”或“事業支出”等科目，貸記“銀行存款”科目，同時借記“固定資產”科目，貸記“固定基金”科目。月末按一定比例計提“專用基金――修購基金”科目，這樣核算不僅不能反映固定資產的真實價值，也無法估計固定資產的殘值和轉讓價值。建議借鑒《企業會計制度》中有關固定資產核算方法，取消“固定基金”科目，調整“專用基金――修購基金”科目，增設“累計折舊”科目。在購置固定資產時，只反映單位實物資產形態的變化，不再涉及凈資產的調整，不再通過“固定基金”、“專用基金――修購基金”等科目。每月按照一定的方法提取“折舊”，并于季末、年末對固定資產計提減值準備，以利于在會計報表上真實反映醫院固定資產價值。

　　其五，建立計算機網絡管理。引入現代化的管理手段來管理固定資產，利用計算機管理系統把各部門及職能管理部門的終端鏈接起來，真正實現資源共享，信息互通，使醫院管理者能夠對全院的固定資產的分布、使用情況一目了然，從而為醫院的管理、發展計劃、決策提供有效的依據。

固定資產管理制度6

　　第一章總則

　　第一條為規范固定資產管理工作，確保公司財產安全，提高固定資產使用效率，降低固定資產占用和使用耗費，特制定本管理規定。

　　第二條本規定適用于公司所有固定資產管理。

　　第二章固定資產的定義及管理機構

　　第三條固定資產是指公司為生產產品、提供勞務、出租或者經營管理而持有的、使用時間超過12個月的非貨幣資產，包括房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營活動有關的設備、器具、工具等。未作為固定資產管理的工具、器具等，作為低值易耗品核算。

　　第四條按照統一領導、分層歸口管理的原則，以固定資產的類別，對固定資產進行分工管理。

　　一、生產部是固定資產的主管部門，對公司的固定資產進行統一管理；對各部門單位固定資產的管理使用進行有效指導和監督；負責公司級儀器儀表的管理。

　　二、財務部是固定資產的協管部門，負責固定資產的綜合核算，全面掌握固定資產的增減變化情況，合理計提固定資產折舊和資產減值損失，健全固定資產的明細核算。

　　三、各生產分廠（部門）負責本單位固定資產的管理。

　　四、技術中心辦公室負責公司通用電子計算機及附屬設備、計算機網絡的管理。

　　五、發展部負責公司廠房屋、建筑物及其附屬設施、道路、在建項目的管理。

　　六、公司辦公室負責公司車輛、辦公設備的管理。

　　七、儲運部負責本部門的固定資產和公司閑置、報廢物資的處理。

　　第三章固定資產管理機構的職責

　　第五條生產部

　　一、擬定公司固定資產管理規定，根據公司要求及本規定，制定固定資產管理的實施細則和其它必要的管理規定；

　　二、負責公司固定資產的實物管理工作；

　　三、定期檢查固定資產使用情況，督促檢查各單位固定資產的保養和維護工作；

　　四、根據各單位的需求計劃提出固定資產調整和購置意見，辦理固定資產公司內調撥手續；

　　五、對公司各單位固定資產管理執行情況進行評價，建立健全固定資產管理績效檔案；

　　六、參與固定資產的清查盤點工作，根據資產清查情況對技術陳舊、損壞、閑置的固定資產提出處理意見；組織實施固定資產的修舊利廢工作，管理各使用單位退庫的固定資產，參與固定資產的驗收；

　　七、根據各單位固定資產使用情況編制設備大修計劃；

　　八、組織相關職能部門和單位指定專業技術人員成立技術鑒定小組，負責貴重設備等資產報廢的技術鑒定工作。

　　第六條財務部

　　一、建立健全固定資產核算體系，負責固定資產的會計核算；

　　二、組織落實對固定資產購建、使用、更新、轉移、出租、出售、報廢等具體財務事項的審核；

　　三、建立健全公司固定資產臺帳及檔案，對固定資產進行統一分類、編號，掌握固定資產數量、類別及分布情況；

　　四、定期與生產部、各單位核對固定資產臺帳以及實物，會同有關單位組織分析固定資產的利用情況；

　　五、擬定固定資產折舊方法、折舊年限和殘值率，編制固定資產折舊預算；

　　六、定期組織全公司固定資產的清查和統計工作，保證帳、卡、物三相符，審核年度固定資產數量、更新改造、設備采購、報廢等的預算。

　　第七條固定資產使用單位職責：

　　一、各固定資產使用單位負責本單位的設備管理工作，應設置專職或兼職的設備管理員，每臺設備要明確使用、保管、維護的責任者。

　　二、管理和使用固定資產的人員調動時，新舊管理接替人員應辦理交接手續。

　　三、對于精密、貴重及易發生安全事故的固定資產，制定具體操作規程，嚴格執行技術操作規程和維護保養制度，確保設備的完好、清潔、潤滑和安全使用，并經常對使用人員進行技術培訓和安全教育。

　　四、建立健全本單位的固定資產明細帳，定期與生產部及財務部進行核對，定期清點盤查，記錄使用、保養、修理等情況。固定資產的領用、調出、報廢必須經公司職能部門審核并報公司批準，未經批準，不得擅自調動、報廢，更不能自行外借和變賣；各單位應每半年更新一次設備臺帳，并將電子表格上交生產部和財務部。

　　五、根據主管部門和協管部門的要求定期參與固定資產的清查盤點，做到帳、卡、物三相符。

　　六、參與固定資產驗收工作，在外購固定資產供應商的選擇過程中提供參考意見。

　　七、及時反饋固定資產使用過程中出現的重大問題，提出部門維修、更新等申請，同時負責辦理審批手續。

　　第八條技術中心、發展部、公司辦公室、儲運部

　　一、管理各自負責的固定資產；做好各自的臺帳。

　　二、參與固定資產驗收工作，在固定資產供應商的選擇過程中提供參考意見。

　　三、對本部門使用的.固定資產負有與第七條同樣的責任。

　　四、發展部負責在建工程的管理，負責工程項目招標、工程合同的審核和簽訂、工程物資的管理、施工現場的監督和簽證、工程預決算的審核和執行、工程驗收和付款進度的審核等。

　　五、儲運部負責對已報廢物資或閑置物資整體出售的處理。

　　第四章固定資產的采購、驗收、入帳

　　第九條固定資產采購范圍、權限、方式和程序按《關于下發〈關于進一步加強物資申購計劃審批的規定〉（修訂稿）的通知（司辦[20xx]100號）》及《關于進一步加強物資申購計劃審批的規定（司辦[20xx]32號）》的有關規定執行。

　　第十條固定資產的驗收處理程序按貴糖司辦字［20xx］118號《關于下發采購物資質量驗收制度的通知》執行。

　　一、設備或備件采購到公司，完成驗收后，供應部將《計劃申購表》、合同、發票以及驗收單一并送交財務部作為付款入帳之依據。

　　二、基建項目完工后，發展部在申請付款時將項目資料報財務部作固定資產入帳的依據。

　　三、自制或委托制作的大型或成套設備，使用部門應在投入運行前將設備情況報財務部作固定資產入賬的依據，并將設備資料報生產部備案。

　　四、新建、擴建、技改工程竣工，驗收合格后，由發展部牽頭編制固定資產驗收交接記錄表。對既有土建工程又有設備購置的綜合性工程，必須按能形成單個固定資產名稱、金額分別編制固定資產驗收交接表。

　　五、財務部在收到供應部、發展部上述資料十五個工作日內，應確定是否將資料所述設備、備件或基建工程轉入固定資產。對確定列入固定資產的，應編制固定資產編號、確定折舊年限，并將編號和折舊年限向使用部門和生產部設備室反饋。

　　六、使用部門接到財務部的反饋后，應于十五個工作日內更新固定資產臺賬、設備臺賬和設備卡片，并將更新情況向生產部設備室反饋。

　　第十一條固定資產的帳務處理程序

　　一、財務部應嚴格審核各項單據的簽核是否完整，審核訂購數量與驗收數量是否一致，審核發票金額、《計劃申購表》金額及合同所列金額是否一致。如有差異時，應及時向有關單位追查原因并責成適當處理，若一致則依付款作業流程辦理入帳。

　　二、財務部應于固定資產入臺帳前，編制“固定資產增加單”一式三聯送生產部及使用單位核對，并填列異常或更正內容后，第一聯生產部存，第二聯財務部自存作為入賬依據，并在公司U8系統上更新，第三聯使用單位留存，并更新各自的臺帳。

固定資產管理制度7

　　醫院固定資產管理制度的重要性不容忽視，具體體現在：

　　1. 提升財務管理效能：通過規范的`資產管理制度，醫院能準確掌握資產狀況，提高財務報告的準確性。

　　2. 防范風險：有效監控資產變動，預防和減少資產損失，保障醫院的經濟安全。

　　3. 提高服務質量：良好的資產管理確保醫療設備正常運行，提升醫療服務質量和患者滿意度。

　　4. 促進資源優化：通過合理調配和使用資產，醫院能降低成本，提高運營效率。

固定資產管理制度8

　　第1章、總則

　　第1條、為加強公司固定資產管理，提高固定資產使用效益，優化資產配置，確保公司經營管理目標的實現，根據國家有關法規，結合公司實際情況，特制定本制度。

　　第2條、固定資產是指使用期限超過1年，單位價值在規定的標準（20xx元）以上，并在使用過程中保持原有實物形態不變的房屋、建筑物、機器設備、工具等。

　　第3條、公司綜合部人事行政辦公室是公司資產的歸口管理部門，負責資產的購置、保管、維修、報廢、清查等工作；公司財務部是固定資產的價值管理部門，負責固定資產的.價值核算。

　　第4條、固定資產管理的內容包括資產購置、資產調劑和調撥、資產核算、資產保管、清查及處置。

　　第2章、資產購置

　　第5條、固定資產的使用部門在申報固定資產需求時應考慮固定資產的使用情況、公司發展戰略和經營目標等因素，需填寫《采購申請表》。

　　第6條、制定購置計劃：

　　1.集團固定資產是由綜合部行政辦公室負責，由需求人員填寫《采購申請表》，經相關領導審批完畢后，由行政部負責采購。

　　1.1.電子設備從京東購買，在京東商城尋找三家以上的商家進行對比，挑選性價比較為合適的商家進行下單購買。

　　1.2.辦公桌椅在家具城以及網上進行對比，挑選性價比合適的商家進行購買。今后盡量在網上購買。

　　2.各駐外分支機構的固定資產，由當地辦公人員進行至少三方詢價，且原則上從網絡公開的供應商購買，辦公平臺提交《采購申請》經集團綜合部審批（價格是否合理、質量是否過關）通過后，由各機構人員自行購買。超過5000元的固定資產須經集團主管領導審批同意后方可購買。

　　3.未使用平臺系統的分支機構，需參照集團平臺《采購申請表》做出紙質版以及電子版表格，由當地辦公室人員負責詢價，并填寫《采購申請表》，超過5000元的固定資產，需將電子表格發往集團人事行政辦公室，由行政辦公室主任進行審批（價格是否合理、質量是否過關），然后上報相關領導，審批通過后，將最終審批表格發往集團人事行政辦公室留檔，并進行操作入庫，由各機構人員自行購買。

　　4.進行供貨商的選擇時，應著重考慮供貨商的資質、能力、信譽以及質量保證體系；同時，根據供貨廠商的報價函及其他書面資料、價格、品質、交貨期、付款條件、廠商信譽以及歷史使用情況等選擇出最優者。

　　第7條、綜合部人事行政辦公室實施采購時應當嚴格執行資金支付審批程序，請款時應當注明資產名稱、規格型號、預算金額、供應商以及購置原因等。

　　第3章、資產的登記、驗收與領用

　　第8條、購買固定資產需先填寫《采購申請表》，在資產類型序列需選擇“固定資產”，待《采購申請表》審核完畢后，自動歸入固定資產庫內。

　　第9條、綜合部人事行政辦公室采購人員接到供應商發來的設備等固定資產后，由行政部組織使用部門一同對固定資產進行驗收。

　　第10條、檢驗合格由使用部門直接領用。

　　第4章資產的使用、折舊與維護

　　第11條、各資產使用部門要指定相關人員負責固定資產管理并建立實物管理臺帳；個人使用的固定資產，由本人負責管理，責任到人。固定資產使用人、使用地點變動，應由轉出部門提出申請，由綜合部人事行政辦公室辦理相關手續并報財務備案，方可進行資產轉移。

　　第12條、固定資產使用期間發生故障或損壞時，應立即通知綜合部人事行政辦公室，以便及時組織維修。

　　第13條、固定資產需要修理時，由使用部門提出申請，填寫《后勤維護申請表》經綜合部人事行政辦公室組織維修，維修完成后，由使用部門相關人員驗收.

　　第5章、資產報廢與報損

　　第14條、固定資產批準報廢后綜合部人事行政辦公室應當要及時進行實物處理

　　第15條、對已批準報廢的固定資產進行遴選。通過適當維護、修理，能夠繼續使用的物品由綜合部人事行政辦公室負責調劑給有需求的部門使用；對已批準報廢并經遴選后剩下的物品由綜合部人事行政辦公室進行作價處理，物品經公司有關部門和領導審核批準后進行處理。

　　第6章、固定資產清查

　　第16條、為確保公司固定資產做到賬實相符，公司綜合部行政負責固定資產的清查盤點工作，清查盤點每年至少進行一次。

　　第17條、行政辦公室負責編制《固定資產盤點表》。經綜合部長審批后，向使用部門和財務部門傳達盤點計劃，進行人員的安排，發放盤點表，提前做好盤點的各方面準備。

　　第18條、在實地盤點時，應由綜合部人事行政辦公室、財務部以及固定資產的使用部門人員共同參與，進行盤點。

　　第19條、盤點結果和差異應由綜合部人事行政辦公室、財務部和固定資產使用部門3方簽字確認。固定資產盤點表分別由綜合部人事行政辦公室和財務部歸檔保存。

　　第7章附則

　　第20條本制度批準后自頒布之日起執行。

　　第21條綜合部人事行政辦公室負責本制度的制定、解釋、修改、廢除等工作。

固定資產管理制度9

　　1、學校現有固定資產，按用途分撥，交由各部門使用，專人管理。

　　2、所有固定資產，要造冊登記，須做到帳物相符，交由有關部門核對備案。

　　3、對固定資產的使用，要定期檢查，因年久損壞，無法修復，經管理人員填寫報廢單，經有關部門有關領導簽署意見和批準進行極廢。

　　4、固定資產在使用過程中發生損壞，凡不是因公造成的損失要由使用人員負責賠償，屬因公損壞的要查明原因，按責任的大小進行教育處理。

　　5、學校的儀器設備等固定資產，一律不得隨便借給他人。屬特殊情況必須借用時，須經主管校長批準，屬外借的，外借單位要有正式介紹信，并按時歸還，如有丟失，要照價賠償。

　　6、新購置的固定資產的使用管理

　　（1）新購置固定資產，必須經使用單位審定申報，經主管校長批準，然后交由采購人員購置，所購置的物品，須由使用部門驗收入庫入帳。

　　（2）新購置的固定資產的.報帳手續，須經會計和使用單位登記入帳，簽署意見，交由主管負責人簽證，方可報帳。

　　（3）新購置的固定資產，必須與現有固定資產的使用和管理一樣登記造冊，定期檢查。

固定資產管理制度10

　　金百萬餐飲資產管理流程想管理好資產。首先要明白什么叫固定資產。固定資產就是使用年限在一年以上,常規性資產和單位價值在1000元以上并且在使用過程中保持原有物質形態的資產。包括房屋建筑、機器設備、電子設備、運輸設備、工具器具、辦公家具、教學儀器等。資產管理流程分類:

　　一、xx資產申購審核(與財務做的物品、用具流程一樣,省略);

　　二、xx資產收貨、出庫(與財務做的物品、用具流程一樣,省略);

　　三、xx資產登記入賬;

　　四、xx資產設備日常維修流程;

　　五、xx資產調撥;

　　六、xx資產日常維護檢修保養流程(注:設備涉及太多,大概寫公司比較大的設備維護保養流程)

　　1、鍋爐;xx

　　2、電梯;

　　3、空調;等等

　　七、xx資產盤點;

　　八、xx資產設備安全操作流程(主要是針對廚房的各種電器設備的操作);

　　九、xx資產折舊處理;

　　十、xx資產報損(報廢)及處理;

　　十一、xx資產更新、新增;xx第

　　一、xx第二個流程省略(第一個流程附加一條,必須由總經理簽字審批后方可申購)

　　三、資產登記入帳流程:xx

　　1、自購入的資產,管家部收貨后,按照四方簽字的驗貨實收單,根據財務實付出的資產金額,編寫進制式的資產表格里;xx

　　2、自行建造的資產,按在建造過程實際發生的全部支出入賬登記;xx

　　3、其他單位轉入的固定資產,應按照原單位的帳面原價記賬,按照評估確認后的價值作為固定資產的凈值來進行登記入帳;xx

　　4、融資租入的固定資產,應按照 協議確定的設備價款、運輸費、途中保險費、安裝調試費等支出登記入帳;xx

　　5、在原有資產上進行改建、擴建的,按原有固定資產的價值,減去改建、擴建過程中發生的變價收入,加上由于改建、擴建而增加的費用登記入帳;

　　6、在清查財產中有盤盈的固定資產,按從制、重置完全價值記賬登記;

　　7、接受捐贈的固定資產,應按照市場價值的金額登記入帳;

　　8、所有的資產在管家部登記入帳后,做出一份統一的制式表,制式表必須以下部門負責人簽字認可:a、使用部門;b、管家部;c、財務;d、庫管;e、店經理

　　9、確認以上工作無誤后,管家部把五方簽字的制式表格復印兩份,一份給財務備檔;一份把所屬部門的資產表發放到使用部門;原有的一份做為管家部清查盤點的依據。xx

　　四、資產設備日常維修流程:xx

　　1、資產設備使用部門如果發生故障,必須填寫單位統一制式的“維修通知單”,通知單必須注明:部門、設備名稱、故障原因、要求完成時間(各店視緊急情況而定,緊急情況特殊處理);xx

　　2、“維修通知單”一式兩聯,必須以下人簽字:a、所維修部門負責人;b、填寫維修單人;d、管家部負責人(或電工);xx

　　3、“維修通知單”簽字完畢后,一聯給管家部做為修理的依據,一聯部門留著核查所修理的設備;

　　4、管家部收到“維修通知單”后,立即派電工根據輕重緩急及時安排處理,并在記錄本中登記維修時間;

　　5、維修工作完畢后,主修人應在“維修通知單”中填寫有關內容,經使用部門主管驗收簽字,并將通知單收回;

　　6、主修人在通知單交回管家部時,必須在記錄簿上填寫以下內容:a、完工時間;b、維修內容;c、用料數量;d、大概用料的金額。并將“維修通知單”依次粘貼在登記簿上;

　　7、緊急情況的`設備維修,由適應部門的主管用電話口頭通知管家部,收到通知后要立即派人維修,同時使用部門補交“維修通知單”;

　　8、如果管家部接單后,電工在當時不能修復的,主修人在通知單上注明原因,并及時上報上一級主管部門。若影響正常營業,要馬上電話通知上一級領導,得到指示后,按照指示采取相關的措施,盡快修復;

　　9、如果設備發生的故障管家部不能修復的,主修人也要在通知單上簽字并注明原因。再上報上一級主管部門,找設備廠家或專業的維修技術人員來及時修復。修復后在記錄簿上要寫清內容(內容和前面一樣),并注明所修復的廠家或技術人員,登記好聯系方式,以便設備發生新的問題可以及時溝通、及時解決。

　　五、資產調撥流程:

　　1、固定資產的內部轉移,由固定資產調入或調出的單位填寫申請單或由部門主管口頭通知店經理,經批準后,由店經理電話通知酒店酒店管理公司董事長,經過管理公司董事長批準后方可辦理調撥手續;

　　2、申請通過批準后,再由固定資產調入或調出的單位填寫“固定資產內部轉移單”;

　　3、轉移單由庫管填寫一式三聯,一聯采購交接收部門簽字后返到原財務做轉入或轉出帳目的依據;一聯原單位留著備查;一聯由管家部把轉移單粘貼在資產原始表后,以便核查;

　　4、一式三聯的轉移單上必須有以下部門簽字:原單位資產簽字有:a、庫管;b、采購;c、管家部(或加上設備專業電工);d、部門主管;e、店經理。接收資產單位簽字的人員和上面一樣。

　　5、以上工作完畢后,由采購把簽字好的轉移單返回原單位財務,以作為資產 和調整明細的依據。

固定資產管理制度11

　　一、建立定期檢查制度。學校每學期期初組織人員對公共財物進行一次全面清查，并登記造冊，落實財產管理責任人。每學期期末對公物進行檢查驗收。

　　二、建立財產登記制度。一是建立公共財物借、還登記制度。凡是向公共財物管理責任人借、還公物，均記錄好借、還公物的品種數量及日期和其它應有的說明。凡有損壞或遺失，借物人須照價賠償或負責維修好。登記簿將作為財會檔案予以保存備查。二是會計要建立健全財產管理財簿，及時準確地做好記錄，做到物物有賬，賬物相符。

　　三、班上的公物管理實行班級負責制。凡是班上的.講桌、課桌凳、書柜、衛生工具，毛刷、一切電器、門窗、玻璃、美化教室用品，班級牌，均由該班全體學生共同負責保護、管理。如有人為損毀，由該班自行解決維修或照價賠償。學校從班主任津貼中那一部分作班級財產管理保管保證金。

　　四、建立公共財物管理部門負責制。實驗器材管理、雜物保管室、微機室器材管理、圖書室公物管理、體育器材管理、打印室、食堂公物由專人負責。辦公用品等進行發放與登記。辦公桌椅經編號、登記后由各位教師負責管理。

　　五、學校公物非經校長和管理責任人簽字同意，并辦理好有關手續，不得外借，否則，一切責任由管理責任人承擔。

　　六、各位教師有對學生進行愛惜保護公共財產的責任。

　　七、未盡事宜，由學校或分管領導解釋說明。

固定資產管理制度12

　　一、圍墻外高壓架空導線及下引線，機電隊必須對自已所管轄范圍內的高壓供電線路進行包片管理。

　　二、包區人每月至少巡視檢查一次并作好記錄。記錄不全或不作記錄一次罰包區人30元；不按規定檢查巡視的一次罰包區人30元；巡視檢查記錄必須交機電運輸科一份，否則罰隊30元。因包區人檢查巡視工作不到位造成事故的，按礦規定處理。

　　三、線桿標識要清晰規范，意思要明確，必須符合集團公司要求，否則罰款30元。

　　四、檢查過程中發現問題及時匯報，及時處理，對于瞞報或不匯報的罰款30元/次。

　　五、機電運輸科供電人員配合好礦上及集團公司電氣試驗和供電檢查工作。

　　六、院內高低壓架空線路，機電運輸科必須對自己所管轄范圍內的`高壓供電線路進行包片管理，并且包區人每旬至少巡視檢查一次并作好記錄。記錄不全或不作記錄一次罰包區人30元；不按規定檢查巡視一次罰包區人30元。因包區人檢查巡視工作不到位造成事故的，按礦規定處理。

　　七、供電區域內的電纜，必須有電纜標志牌，電纜標志牌必須按規定懸掛或張帖，否則一處罰款10―100元。

　　八、電纜溝電纜必須與暖氣管路隔離開，否則一處罰款10元，造成事故交礦處理。

　　九、變電所必須時刻有人在崗，發現值班人員脫崗的，一次罰款20元，因值班人員脫崗造成供電事故交礦分析處理。

　　十、變電所值班或管理人員對重要負荷單位要做好停電前通知（事故狀態除外），并做好記錄，否則一次罰款20元。

　　十一、對供電線路必須做好日常檢查管理工作，并做好記錄，否則罰款20元，因檢查管理工作不到位，造成供電事故的，交礦分析處理。

　　本制度由機電運輸科監督執行。

固定資產管理制度13

　　機關固定資產管理制度，是規范行政事業單位資產管理的'重要組成部分，旨在確保固定資產的安全、完整，提高資產使用效率，防止國有資產流失。該制度主要包括以下幾個方面：

　　1.固定資產的定義與分類

　　2.資產購置、驗收與登記

　　3.資產使用、維護與保養

　　4.資產轉移、處置與報廢

　　5.資產清查與盤點

　　6.責任追究與監督機制

　　內容概述：

　　1.定義與分類：明確固定資產的標準，如價值、使用年限等，并按用途、性質進行詳細分類。

　　2.購置與驗收：規定采購流程，包括預算編制、審批、采購、合同簽訂及資產驗收等環節。

　　3.登記管理：建立固定資產卡片，記錄資產信息，實行信息化管理。

　　4.使用與維護：制定使用規定，定期進行維護保養，確保資產正常運行。

　　5.轉移與處置：規范資產內部調配、出租、出借、報廢等操作，需經審批并更新資產信息。

　　6.清查盤點：定期進行資產清查，核實資產現狀，確保賬實相符。

　　7.監督與考核：設立監督機制，對資產管理情況進行定期檢查，對違規行為進行問責。

固定資產管理制度14

　　為了做好城投公司(以下簡稱公司)固定資產投資統計管理工作掌握固定資產投資計劃的執行情況,更好地推進項目實施,并進一步夯實投資統計基礎工作,規范公司固定資產投資統計工作,提高數據質量,根據《中華人民共和國統計法》及省、市、區的有關規定,結合公司實際情況制訂本辦法。

　　一、適用范圍

　　本辦法規定了固定資產投資統計范圍及有關管理內容和方法,適用于公司各部門固定資產投資統計工作。凡列入公司固定資產投資計劃的以及計劃外的項目包括新建、改擴建、維修等項目均在統計范圍內。

　　二、管理原則

　　嚴格貫徹執行國家、省、市、區有關的法律、法規。堅持“不得謊報、漏報、瞞報、遲報和誤報”和數出一門的原則確保投資統計的及時、準確、全面。

　　公司財務部是公司固定資產投資統計工作的統一管理部門,其具體職責是:貫徹執行公司統計工作管理的有關規定對各部門進行業務指導;按照區統計局和公司的要求統一對外上報各種報表;有權對各部門上報的固定資產投資情況的真實性進行檢查監督,對不真實的情況有權提出處理意見。

　　三、管理方法

　　各部門要有專門人員負責統計工作,項目代表負責所屬項目的數據統計,具體工作如下:

　　1、項目代表每月20日與各施工單位聯系,取得本月項目實際進度,審核后,要求各施工單位于23日前將該項目工程進度表完成簽章(必須有施工方、監理方及我公司三方簽章),于每月23日17:00之前交公司財務部,由財務部統一匯總后按照規定的時間上報有關部門。

　　2、項目代表每月20日與房屋征收部門聯系,收集項目征收款的支付情況,并告知財務部,由財務部負責于25前到區土儲中心復印相關票據,及時統計入固投報表。

　　3、項目代表必須按項目建立各項目固投完成情況統計臺賬,一個項目一個臺賬,及時掌握所管項目的'固投完成情況,臺賬做到每月更新。

　　4、公司財務部根據項目代表上報的工程進度表及其他費用支付憑證,及時、準確填報固定資產投資統計報表,并按區統計局、區發改局規定的時限上報。并同時完善公司固投統計臺賬、固投資料的整理等。

　　四、填報要求

　　新入庫億元項目公司財務部必須于當月15日前上報區統計局,該項目代表必須于13日前準備好以下資料:

　　1、項目主要建設內容(包括購置土地面積、土地購置費、房屋建筑面積、主要單項工程或系統工程、購置設備情況等);

　　2、與施工單位簽訂的施工合同(主體工程施工合同);

　　3、項目現場照片;

　　4、項目立項審批、核準或備案文件;

　　5、項目建設施工許可證;

　　6、項目的整體設計;

　　7、項目可行性研究報告;

　　8、國有土地使用權證(或合同);

　　9、項目規劃許可手續;

　　10、項目環評文件;

　　新入庫項目證明材料原則上應該有(1)-(10)項,至少上報(1)(2)(3)(4).其他項必須盡快補齊。入庫資料每一個項目一個文件,按照上述順序復制到一個word文件中,文件名稱:項目名稱+項目編碼。doc(項目編碼由統計人員提供),紙質資料復印件交一份給公司財務部保存。

　　五、檢查、考核與獎懲

　　本辦法執行情況由財務部每月進行檢查和考核,考核內容為本辦法規定管理內容部分,考核情況與公司有關獎勵考核辦法掛鉤。未按本辦法完成工作,不按時限提供資料的項目代表,經財務部考核不合格的,按200元/次進行處罰。

　　本辦法由財務部負責解釋,自發布之日起實施。

固定資產管理制度15

　　本《固定資產驗收管理制度》旨在規范企業固定資產的采購與驗收流程，確保資產的質量、數量及價值準確無誤，防止資源浪費和管理疏漏。制度主要包括以下幾個方面：

　　1.固定資產的定義與分類

　　2.采購審批程序

　　3.驗收標準與流程

　　4.責任分工與權責明確

　　5.驗收記錄與檔案管理

　　6. 異常處理與糾紛解決機制

　　內容概述：

　　1.固定資產的定義與分類：明確固定資產的范圍，包括設備、房產、車輛等，以及各類資產的分類標準。

　　2.采購審批程序：規定從需求提出到采購申請的審批流程，強調預算控制和合規性。

　　3.驗收標準與流程：設定詳細的驗收標準，包括技術參數、性能指標等，并規定驗收步驟和參與部門。

　　4.責任分工與權責明確：明確各部門在驗收過程中的職責，確保權責清晰，責任到人。

　　5.驗收記錄與檔案管理：規定驗收報告的編寫格式，強調記錄的'完整性和檔案的保存期限。

　　6. 異常處理與糾紛解決機制：設立應對驗收過程中出現問題的應急措施和糾紛解決流程。

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