事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設工作簡報

　　事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設工作簡報一

　　12月2日，浙江省麗水市青田縣審計局、財政局、人力資源和社會保障局聯(lián)合下發(fā)《關于加強縣級行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的實施意見》。同時成立了以縣財政局局長為組長的工作領導小組，下設辦公室。這標志著青田縣將通過內(nèi)控建設強化對內(nèi)部權力的.制約和監(jiān)督，規(guī)范權力運行，防止權力濫用，提高內(nèi)部治理水平。

　　近年來的審計結果表明，由于行政單位內(nèi)部控制規(guī)范化建設起步較晚，長期以來沒有引起足夠的重視，存在著很多薄弱環(huán)節(jié)，并引發(fā)了不少貪腐案件，為此審計部門多次以專報或報告的形式提出重視單位內(nèi)控制度建設與執(zhí)行的建議。此次三部門聯(lián)合發(fā)文，提出三條實施意見，切實推動了行政事業(yè)單位內(nèi)控建設。

　　一、重視內(nèi)控建設，加強組織領導。 意見要求各單位(部門)要高度重視內(nèi)部控制建設工作，切實加強組織領導，領導班子尤其是主要領導要牢固樹立內(nèi)部控制理念，推進內(nèi)部控制建設。各單位還應成立專門機構或明確牽頭部門負責內(nèi)部控制建設，配備專業(yè)人員，建立分工明確、責任清晰、齊抓共管的內(nèi)部控制組織管理架構。

　　二、推進內(nèi)控建設，構建考核體系。 各單位(部門)應當按照要求，進行自我評價、對照檢查，并針對發(fā)現(xiàn)的問題，抓好整改落實，進一步健全制度，提高執(zhí)行力，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制有效實施。要按照誰主管、誰負責的原則，分層次、分級別對行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范建設進行考核。將內(nèi)控責任目標落實到具體部門及個人，并納入崗位職責范圍進行考核。同時，強化財政、審計、專業(yè)機構和社會公眾對內(nèi)控執(zhí)行效果的監(jiān)督，不斷完善內(nèi)控制度體系建設。

　　三、強化溝通協(xié)調(diào)，建立長效機制。 要求各部門各單位要加強溝通協(xié)調(diào)，深入分析執(zhí)行情況，及時應對和解決出現(xiàn)的情況和問題。財政、審計、人力社保等部門要通過專題調(diào)研、交流座談等方式，全面系統(tǒng)了解掌握《內(nèi)控規(guī)范》實施工作進展情況和制度實施情況，做好指導和督促工作。同時，積極探索建立監(jiān)控、核查、整改反饋、跟蹤問效等全過程的內(nèi)部控制評價工作機制。各行政事業(yè)單位要主動加強聯(lián)系與信息溝通，積極向財政、審計、人力社保部門及預算主管部門反饋情況，提出相應意見與建議。

　　事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設工作簡報二

　　自行政事業(yè)單位內(nèi)控規(guī)范實施以來，根據(jù)全省行政事業(yè)單位內(nèi)控建設及全市反腐倡廉建設任務工作部署，全面推進內(nèi)控實施，以打造“制度籠子”為重點，以督導考核為突破口，各部門和單位量身制作符合自身工作實際的內(nèi)控體系，磨礪反“四風”的“利器”，全市內(nèi)控建設工作異彩紛呈，初見成效。

　　近日，全省行政事業(yè)單位內(nèi)控建設經(jīng)驗交流會召開。濟南市財政局作為全省唯一市級財政部門代表進行經(jīng)驗交流。

　　一是領導重視，啟動迅速，健全聯(lián)動組織架構。濟南市高度重視，財政、審計部門聯(lián)手推進，從三個層面健全實施組織架構，分別成立全市實施聯(lián)席工作組、成立督導咨詢組、建立實施內(nèi)控工作聯(lián)絡員制度。

　　二是環(huán)環(huán)緊扣，分步推進，打出實施組合拳。根據(jù)實施工作進展，濟南市依次下發(fā)實施方案、推進方案、督導方案，打出“三位一體”的實施組合拳，加大內(nèi)控實施工作的.指導和督促。

　　三是市縣聯(lián)動，分層培訓，同步推進內(nèi)控實施。全市各級財政、審計部門采取多種形式和措施，全面推進內(nèi)控實施。全市召開內(nèi)控推進會議 12次，建立示范單位53家。先后開辦全市實施工作專題講座、內(nèi)控骨干培訓班、內(nèi)控實操學習班等15期，累計培訓5000人次。各縣區(qū)根據(jù)本地實際，積極開展工作，總結內(nèi)控標準化建設、貼身指導服務等實施措施，為全市內(nèi)控推進提供了寶貴的經(jīng)驗。

　　四是典型引路，總結交流，發(fā)揮標桿表率作用。濟南市樹立實施標桿，表彰先進單位，搭建實施交流平臺,輻射帶動了全市實施工作。通過督導結合發(fā)掘典型，提煉經(jīng)驗，搜集案例，編撰內(nèi)控建設操作指南，建立本地區(qū)內(nèi)控建設案例庫，總結一批可推廣、可復制的實施經(jīng)驗，為各單位內(nèi)控建設提供有力指引。

　　五是找準問題，完善制度，推進內(nèi)控體系長效機制建設。從全市范圍來看，濟南市內(nèi)控體系建設還存在信息化建設滯后、績效考核缺失，內(nèi)控體系未形成閉環(huán)、結果運用實現(xiàn)不足等問題，對于執(zhí)行到位產(chǎn)生較大壓力。下一步的工作重點是要以考核督導為抓手，完善考核體系，并以信息化平臺為依托，全面推進全市行政事業(yè)單位內(nèi)控長效機制建設，確保內(nèi)控制度的可操作性與實效性。